biathlonmordovia.ru → Интересное

Средневзвешенное значение формула в Excel. Что такое средневзвешенная процентная ставка по кредитам Средневзвешенная процентная ставка по кредитам

различных кредитов , которые могут быть как долгосрочными, так и краткосрочными, как оборотными, так и инвестиционными.

Ставки разных кредитов, как правило, различаются между собой. Для того, чтобы иметь точную информацию об общей стоимости всех кредитов, было придумано специальное понятие – СПС (средневзвешенная процентная ставка), которая является .

iср.вз. — средневзвешенная ставка;
Sост
iтек – процентная ставка кредита.

Был погашен основной долг.

Кредитный портфель практически любой компании обычно состоит из некоторого количества различных кредитов отражением средней процентной ставки по всем кредитам, взятым компанией .

Расчет средневзвешенной кредитной ставки

Как правильно рассчитать средневзвешенную процентную ставку депозита

Необходимо помнить, что стоимость использования кредита напрямую зависит от его суммы, поэтому у компании, в кредитном портфеле которой находятся кредиты на большую сумму с меньшим процентом, цена кредитов будет значительно меньше. Согласно этому принципу при определении общей стоимости кредитов используется не средняя процентная ставка, а средневзвешенная . Расчет средневзвешенной ставки ведется по остатку задолженности отдельно по каждому кредиту. При этом от суммы кредита при стабильной процентной ставке напрямую зависит ее вес при проведении расчета средневзвешенной процентной ставки. Для проведения расчета используется следующая формула:

iср.вз. — средневзвешенная ставка;
Sост – ссудная задолженность или остаток по кредиту;
iтек – процентная ставка кредита.

Обычно для расчета средневзвешенной ставки подсчеты выполняют в Excel при помощи функции «СУММПРОИЗВ». Если провести расчет ставки по формуле для приведенного выше примера, то средняя ставка будет не 14%, а 14,38%. Это объясняется тем, что большая часть суммы кредитов обладала ставкой, превышающей среднюю.

СПС может периодически меняться, в случаях, если происходят следующие события:

Изменилась процентная ставка по какому-нибудь кредиту.
Был погашен основной долг.
Компания взяла очередной кредит.

Необходимо тщательно отслеживать любое изменение СПС, для того, чтобы обладать информацией о стоимости общего кредитного портфеля компании. Не стоит заблуждаться, что чем меньше средневзвешенная процентная ставка, тем меньше стоимость кредитных ресурсов, тем самым меньше будет процентов, и у организации увеличится прибыль. Анализ всех факторов, которые влияют на ставку, приводит к нескольким правилам, придерживаясь которых, стоимость кредитов любой компании будет приближена к минимуму:

Кредиты стоит получать по минимально ставке.
При возможности, сначала нужно гасить кредиты с самыми высокими процентами.
При возможности избавиться от всех кредитов с большими процентами, или заменить их на другие, с более низкой процентной ставкой.
Планировать график погашения всех кредитов так, чтобы в конце остались только кредиты с низкой процентной ставкой.
Сокращать процентные ставки по уже имеющимся кредитам. Можно переговорить с банками и попытаться снизить проценты.

Средневзвешенная процентная ставка отражает стоимость всех кредитных ресурсов. Обычно он используется как главный показатель эффективности всех работников финансовой службы, так как они способны и обязаны снижать стоимость средств, взятых в кредит. После ознакомления с этим материалом, вы сможете ответить, какая процентная ставка по всем кредитам вашей компании.

Кредитный портфель практически любой компании обычно состоит из некоторого количества различных кредитов , которые могут быть как долгосрочными, так и краткосрочными, как оборотными, так и инвестиционными. Ставки разных кредитов, как правило, различаются между собой. Для того, чтобы иметь точную информацию об общей стоимости всех кредитов, было придумано специальное понятие – СПС (средневзвешенная процентная ставка), которая является отражением средней процентной ставки по всем кредитам, взятым компанией .

Расчет средневзвешенной кредитной ставки

Допустим, компания взяла три кредита с процентными ставками: 14, 12 и 16 процентов, если рассчитать обычную среднюю величину всех ставок по кредитам, то получается (14%+16%+12%)/3=14%. Согласно этому расчету среднее значение всех процентных ставок по кредитам составит 14%, но эта цифра не является характеристикой кредитного портфеля компании. Необходимо помнить, что стоимость использования кредита напрямую зависит от его суммы, поэтому у компании, в кредитном портфеле которой находятся кредиты на большую сумму с меньшим процентом, цена кредитов будет значительно меньше. Согласно этому принципу при определении общей стоимости кредитов используется не средняя процентная ставка, а средневзвешенная . Расчет средневзвешенной ставки ведется по остатку задолженности отдельно по каждому кредиту. При этом от суммы кредита при стабильной процентной ставке напрямую зависит ее вес при проведении расчета средневзвешенной процентной ставки. Для проведения расчета используется следующая формула:

iср.вз. — средневзвешенная ставка;
Sост – ссудная задолженность или остаток по кредиту;
iтек – процентная ставка кредита.

СПС может периодически меняться, в случаях, если происходят следующие события:

Изменилась процентная ставка по какому-нибудь кредиту.
Был погашен основной долг.
Компания взяла очередной кредит.

Необходимо тщательно отслеживать любое изменение СПС, для того, чтобы обладать информацией о стоимости общего кредитного портфеля компании.

Совет 1: Как определить среднюю процентную ставку

Не стоит заблуждаться, что чем меньше средневзвешенная процентная ставка, тем меньше стоимость кредитных ресурсов, тем самым меньше будет процентов, и у организации увеличится прибыль. Анализ всех факторов, которые влияют на ставку, приводит к нескольким правилам, придерживаясь которых, стоимость кредитов любой компании будет приближена к минимуму:

Кредиты стоит получать по минимально ставке.
При возможности, сначала нужно гасить кредиты с самыми высокими процентами.
При возможности избавиться от всех кредитов с большими процентами, или заменить их на другие, с более низкой процентной ставкой.
Планировать график погашения всех кредитов так, чтобы в конце остались только кредиты с низкой процентной ставкой.
Сокращать процентные ставки по уже имеющимся кредитам. Можно переговорить с банками и попытаться снизить проценты.

Ставка рефинансирования (учетная ставка) — инструмент денежно-кредитного регулирования, с помощью которого Банк России воздействует на ставки межбанковского рынка, а также на ставки по депозитам юридических и физических лиц и кредитам, предоставляемым им кредитными организациями.

Ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации

В скобках указаны ставки, действующие в течение года

Год	Значение, %
2004	13.00
2005	12.00 (13.00 → 12.00)
2006	11.00 (12.0 → 11.5 → 11.0)
2007	10.00 (11.00 → 10.5 → 10.00)
2008	13.0 (10.00 → 10.25 → 10.5 → 11.0 → 12.0 → 13.00)
2009	8.75 (13.0 → 12.5 → 12 → 11.5 → 11 → 10.75 → 10.5 → 10.00 → 9.5 → 9.00 → 8.75)
2010	8.25 (8.75 → 8.5 → 8.75 → 8.25)
2011	8.00 (8.25 → 8.0 → 7.75 → 8.0)
2012	8.25 (8.00 → 8.25)
2013	8.25
2014	17.0 (8.25 → 9.5 → 10.5 → 17.00)
2015	10.5 (17.0 → 15.0 → 14.0 → 11.5 → 11.0 → 10.5)
2016	10.0 (10.5 → 10.0)
2017	7.5 (10.0 → 9.75 → 9.25 → 9.00 → 8.50 → 8.25 → 7.75 → 7.5 → 7.25 → 7.5)

В сентябре 2013 года ЦБ РФ принял решение отказаться от ставки рефинансирования, введя ключевую ставку . Именно по этой ставке в большинстве случаев происходит предоставление ликвидности банковскому сектору (ставка недельного аукционного РЕПО), которая составляет.
С 15 декабря 2014 года по 31 декабря 2015 года в отношении доходов в виде процентов, получаемых налогоплательщиками по вкладам в банках России действовала ставка рефинансирования Центробанка в размере (увеличена на).

В декабре 2015 г. Совет директоров Банка России в рамках комплекса мер, одобренного в сентябре 2013 г., принял решение приравнять с 1 января 2016 г. значение ставки рефинансирования к значению ключевой ставки Банка России, определенному на соответствующую дату. Таким образом, с 01.01.2016 значение ставки рефинансирования составило 11% годовых. В дальнейшем одновременно с изменением ключевой ставки будет происходить изменение ставки рефинансирования на ту же величину. С 1 января 2016 г. самостоятельное значение ставки рефинансирования не устанавливается.

С 2017 года процентная ставка по коммерческим кредитам для субъектов России и для муниципалитетов (новый порядок кредитования регионов) будет напрямую зависеть от ключевой ставки Банка России. Изменения направлены на снижение долговой нагрузки на региональные и муниципальные бюджеты.

Пример .

Процентные ставки и структура кредитов и депозитов по срочности

19 декабря 2014 года был оформлен вклад на сумму 100 тыс.руб. под 20.8%. Материальная выгода: (20.8%-18.25%)/(12×100%)*100 000 = 212.5 руб. Каждый месяц будет удерживаться НДФЛ в размере руб.: 212.5×35% = 74.38 руб.

Если заемщик берет кредит ниже ставки рефинансирования, то должен уплатить НДФЛ 35% от полученной выгоды.

Пример . Был получен льготный кредит от организации в размере 100000 руб. по ставке 5% годовых.
В соответствии со статьей 212 главы 23 Налогового кодекса, если рублевый кредит получен по ставке меньше 3/4 ставки рефинансирования ЦБ (на май 2011 г. это 8.25% х 3/4 = 6,19% годовых), образуется так называемая материальная выгода. С этой самой выгоды заемщик должен выплатить налог по ставке 35% (если кредит не был направлен на покупку жилья).
Материальная выгода: М = (6.19% – 5%) х 100 000 = 1 190 руб.
Налог = 1 190 руб. х 35% = 416.5 руб.

В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором (п. 1 в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 315-ФЗ).

Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациями в рублях

Год	до 30 дней	от 31 до 90 дней	от 91 до 180 дней	от 181 дня до 1 года	до 1 года	от 1 года до 3 лет	свыше 3 лет	свыше 1 года
2011	6,1	9,4	9,8	10,3	8,5	10,3	10,5	10,4
2012	6,9	10,6	11,1	11,4	9,1	11,2	11,2	11,2
2013	7,4	10,6	11,3	11,5	9,5	11,7	11,3	11,5
2014	10,0	11,9	12,0	12,3	11,1	11,9	11,4	11,6
2015	14,6	16,5	16,9	16,5	15,7	15,6	14,3	15,0
2016	11,4	13,4	14,2	13,7	12,6	13,0	13,1	13,0

Расчет средневзвешенной кредитной ставки

iср.вз. — средневзвешенная ставка;
Sост – ссудная задолженность или остаток по кредиту;
iтек – процентная ставка кредита.

Что такое средневзвешанная ставка по кредиту?

СПС может периодически меняться, в случаях, если происходят следующие события:

Изменилась процентная ставка по какому-нибудь кредиту.
Был погашен основной долг.
Компания взяла очередной кредит.

Кредиты стоит получать по минимально ставке.
При возможности, сначала нужно гасить кредиты с самыми высокими процентами.
При возможности избавиться от всех кредитов с большими процентами, или заменить их на другие, с более низкой процентной ставкой.
Планировать график погашения всех кредитов так, чтобы в конце остались только кредиты с низкой процентной ставкой.
Сокращать процентные ставки по уже имеющимся кредитам. Можно переговорить с банками и попытаться снизить проценты.

Чтобы среднестатистическая компания могла полноценно функционировать, ей необходимы дополнительные и постоянные источники финансирования. Помимо собственных средств, предприятие может воспользоваться привлеченными ресурсами со стороны кредитных организации. К примеру, предприниматель или руководитель фирмы вполне может обратиться в банк и оформить коммерческий кредит либо взять потребительскую ссуду.

Каждый клиент может самостоятельно определить размеры процентной ставки, чтобы в дальнейшем выбрать оптимальный. Вместе с тем, различие показателей в разных банках серьезно осложняет выбор подходящего варианта. В этой связи используется такой показатель, как средневзвешенная процентная ставка по кредитам. Наш статья будет посвящена тому, как определяется данный термин, а также какие формулы используются для расчета данного показателя. Несколько слов мы скажем о применении итогового показателя.

Средневзвешенная ставка по кредиту может иметь различное определение с учетом того, на каком уровне ее используют. К примеру, когда речь идет о финансовом предприятии, данный показатель будет определяться как стоимость всех кредитов, ранее выданных и полученных. Другими словами, речь идет о средней стоимости кредитного портфеля. Этот показатель рассматривается внутри компании для выполнения анализа эффективности деятельности фирмы.

Если говорить о данном показателе как составляющей части общей банковской системы, то термин будет означать стоимость всех кредитов во всех банках РФ. Показатель такого уровня использует ЦБ РФ для определения эффективности и успешности банковской системы. Кроме этого, среднюю ставку можно использовать в качестве критерия для оценивания динамики продвижения кредитной политики в стране.

Какие виды кредитов участвуют в определении показателя?

Расчет среднего показателя выполняется в обязательном порядке, и такой подход обусловлен необходимостью анализирования общей деятельности компании. При помощи простых показателей, характеризующих процедуру кредитования, выполнить вычисления будет невозможно. В этой связи специалисты, проводящие расчеты, ориентируются на различные группы кредитов, выдаваемых в банках.

В частности, речь идет о таких вариантах кредитов:

предоставляемые на длительный период времени;
оформляемые в краткосрочном периоде;
инвестиционные;
средства, выдаваемые банками в качестве оборотных активов.

Дополнительно стоит отметить, что средняя процентная ставка может рассчитываться ЦБ РФ отдельно для физ. лиц и отдельно для компаний. Оба показателя являются доступными для общего использования. К примеру, в прошлом году данный показатель составил около 15% годовых.

Для какой цели рассчитывают среднюю стоимость кредитов?

Чтобы банковские учреждения работали максимально стабильно, необходимо, чтобы они могли контролировать собственную ликвидность. В данном случае речь идет о реальной возможности активов быть реализованными в любой удобный момент. По сути, это означает, что имущество может быть продано в самые короткие сроки по рыночной цене.

При анализе текущей ликвидности компания может обнаружить у себя избыточную ликвидность, то есть когда таких активов много. Чтобы эффективно использовать данные средства, можно выдать их в качестве межбанковских ссуд. Обратным образом рассматривается ситуация, когда банки имеют активы с низкой ликвидностью и вынуждены привлекать активы на стороне.

При определении процентных ставок используется классическое правило Кейнса, а именно связь спроса и предложений. Этот момент и определяет потребность в вычислении средней ставки по ссудам. Например, показатель позволяет своевременно отреагировать на изменения положений финансового рынка, а также установить необходимость в повышении или понижении процентных ставок по кредиту.

Какая формула используется для расчетов?

Чтобы правильно определить показатель, необходимо воспользоваться специальной формулой. Схема расчетов значительно отличается от определения простого среднего значения. Здесь существенную роль играет не только процентная ставка, но и сумма кредита. Формула выглядит следующим образом:

СПС=∑(К*П)/∑К, где:

СПС – средневзвешенный процентный показатель;
К – остаток по кредитованию;
П – ставка по кредиту

Для понимания порядка расчетов стоит воспользоваться практическим примером. Предположим, что кредитов три, и у каждого свои параметры:

1 – 15 млн. руб. под 10%;
2 – 10 млн. рублей под 8%, но 8 млн уже были возвращены;
3 — 2 млн. рублей под 15% при остатке ссуды 1,5 млн.

Расчет будет выглядеть следующим образом:

СПС=(15*0,1+8*0,08+1,5*0,15)/(15+8+1,5)*100% =0,097*100%=9,7%, то есть, средний показатель составляет порядка 10%. Процентные ставки по кредитам в валюте определятся аналогично, однако при оценивании необходимо учитывать курс ЦБ РФ.

Заключение

Подводя итоги, стоит отметить, что порядок расчета средневзвешенного показателя достаточно простой. Для этого необходимо знать основные критерии кредитных продуктов и уметь пользоваться специальной формулой.

Спрашивает Константин

Здравствуйте! Недавно услышал такую формулировку, как средневзвешенная ставка по кредиту. Хотел узнать, что это такое?

Добрый день, Константин. Да, есть такая формулировка. Посмотрим, что означает средневзвешенная ставка по кредиту.

Что такое средневзвешанная ставка по кредиту и её расчет

Кредитный портфель любой компании состоит из разных кредитов.

Они могут быть:

Долгосрочными;
Краткосрочными;
Оборотными;
Инвестиционными.

Ставки различных займов разные, поэтому, чтобы компания обладала точной информацией о стоимости всех ссуд, придумали понятие средневзвешенной процентной ставки. СПС – отражение средней ставки по всем займам, взятым компанией.

Расчет ведется следующим образом:

Предположим, предприятие взяло три ссуды: первую со ставкой под 14%, вторую – 12, третью - 16. Средняя величина ставок составляет 14% ((14+12+16)/3), однако данный показатель не считается характеристикой кредитного портфеля предприятия.

Обратите внимание!

Надо помнить, что стоимость использования займа зависит от его суммы. Следовательно, если в кредитном портфеле компании буду займы на большую сумму с небольшой процентной ставкой, цена кредитов будет намного меньше.

Согласно данному принципу, общая стоимость кредитов выявляется не среднепроцентной ставкой, а средневзвешенной, расчет которой ведется по остатку задолженности по каждому кредиту отдельно. Если процентная ставка стабильная, от суммы займа при расчете средневзвешенной процентной ставки зависит ее вес.

Средневзвешенная ставка вычисляется по формуле:

Sост – остаток по займу,
Iтек – процентная ставка займа.

СПС будет меняться, если:

Изменится ставка по любому кредиту;
Будет погашен основной долг;
Предприятие оформит новую ссуду.

Для того чтобы иметь достоверные данные о стоимости кредитного портфеля компании, следует отслеживать изменения СПС. Для максимального приближения стоимости кредитов любого предприятия к минимальной стоимости, необходимо придерживаться определенных правил:

1. Кредиты оформлять по минимально возможной ставке;

2. Стараться первыми погашать займы с высокими процентами;

3. Если невозможно избавиться от высокопроцентных кредитов, надо постараться заменить их на займы с более низкими ставками;

4. Составить такой план погашения ссуд, чтобы в конце оставались низкопроцентные кредиты;

5. Сокращать ставки по имеющимся кредитам: переговорить с кредитными учреждениями и сделать попытку снизить проценты.

СПС, отражая стоимость кредитных ресурсов компании, является основным показателем эффективности работы сотрудников финансовой службы: именно они должны снижать стоимость средств, приобретенных на банковские деньги.

Кредитные портфели банков и ЦБ состоят из определенного количества выданных кредитов на разные сроки и на разные суммы. Они также могут отличаться по типам: оборотные, инвестиционные и пр. Кроме сумм и сроков, эти кредиты могут отличаться по ставкам.
Чтобы иметь представление о реальной стоимости кредитного портфеля ЦБ, как и любой другой банк, использует средневзвешенную процентную ставку (СПС). Ее нельзя рассчитать, как среднеарифметическое значение, поскольку она должна отражать сумму и срок каждого кредита в портфеле.

В бизнесе СПС нужна, чтобы оценить финансовую эффективность банка. СПС может использоваться и обычными организациями, которые пользуются кредитными займами на бизнес. ЦБ использует СПС в масштабах всей финансовой системы страны. С ее помощью он может оценить стоимость и продуктивность всех выданных кредитов. Это делается с целью формирования и продвижения денежно-кредитной политики.

Что такое средневзвешенная процентная ставка?

Если этот термин рассматривать на уровне обычного банка, то СПС отражает стоимость всех кредитов, которые были выданы или взяты этим банком. Руководство банков ориентируется на этот показатель для анализа эффективности деятельности.

Если брать на уровне ЦБ, то СПС показывает стоимость выданных и полученных кредитов другим банкам страны. На эту ставку ЦБ будет ориентироваться для формирования своей денежно-кредитной политики, а также оценки всей банковской системы в целом. Таким образом, СПС отражает стоимость кредитного портфеля.
СПС рассчитывается на ежедневной основе Центробанком. Этим он отслеживает объем кредитных операций. При негативных сценариях у ЦБ есть возможность оперативно реагировать, вмешиваться в финансовые процессы.

Зачем нужна СПС?

Эта ставка является одним из важных индикаторов деятельности. Банки стараются регулировать свою ликвидность. Если она высокая, то он выдает кредиты, тем самым размещая излишние ресурсы и получая прибыль, а если низкая, то берет для восстановления ликвидности.

Часто, чтобы закрыть свои «финансовые дыры», банки начинают активно кредитоваться. По документам получается, что банк имеет стабильное состояние, а по факту часто это не совпадает с реальностью. Чтобы избежать подобных случаев, ЦБ следит за объемами кредитных сдедок.
Цена межбанковского кредита на рынке может меняться исходя из спроса и предложения участников и объема денег. Это, в свою очередь, отражается на ставках по кредитам для частных лиц.

Чтобы стабилизировать ситуацию, ЦБ ежедневно контролирует объемы кредитных операций, а также корректирует ставки по межбанковским займам. Расчет СПС проводится на ежедневной основе, что позволяет ЦБ отслеживать ликвидность банковской системы в «режиме онлайн», а также регулировать стоимость государственных ресурсов.

Как рассчитывается СПС?

Эта величина основывается на суммах и сроках выданных кредитов. Как было сказано, рассчитывать СПС путем вывода среднеарифметического значения будет некорректно, поэтому нужно применять средневзвешенный метод, поскольку цена ссуды зависит от ее суммы и срока. ЦБ ведет расчет по остатку долга каждого кредита, выданного банкам.
Формула расчеты выглядит следующим образом:

СПС=(Σ(остатки по кредитам*процентные ставки по кредитам)/(Σобщей ссудной задолженности)

Поскольку ЦБ выдает огромное количество кредитов, то вручную просчитать этот показатель просто нереально. Расчет ведется автоматически. Система выводит СПС, исходя из остатка ссуд на текущий день. На основании полученного значения ЦБ уже делает оценку своего кредитного портфеля.

СПС для ЦБ описывает стоимость всех кредитных ресурсов государства, поэтому его можно считать важным индикатором эффективности работы банковской системы.

СПС для организаций и физлиц.

Организации и физлица могут рассчитывать свою СПС, исходя из наличия кредитов. Чем ниже этот показатель будет, тем меньше придется переплатить. Чтобы поддерживать СПС на приемлемом уровне, нужно соблюдать некоторые правила:

Оформлять кредиты под низкую процентную ставку.
Проводить рефинансирование или реструктуризацию кредитов с высокими процентными ставками.
Избегать кредитов, по которым есть условия повышения процентной ставки.
Ликвидировать кредитные продукты с высокими ставками, например, кредитные карты, или пользоваться льготным периодом.

Если организация активно кредитуется, то она должна также контролировать свою СПС. Это позволит целесообразно использовать ресурсы компании, а не кидать их на погашение лишних процентов, а также контролировать эффективность деятельности.
СПС не является постоянной величиной и будет изменяться в зависимости от проводимых операций. На повышение или понижение будут влиять такие факторы, как полное погашение долга, реструктуризация, рефинансирование, смена ставки по действующему кредиту, получение очередного транша и пр.

Правильной тактикой при воздействии на СПС будет являться погашение долгов с высокими процентными ставками, уменьшение процентов по действующим кредитам, планирование графиков погашения так, чтобы в первую очередь погашались «дорогие» займы.
Для каждой организации есть свои критерии СПС. Это связано с регионом нахождения компании, сферой деятельности, типов взятых кредитов. Стоит помнить, что удорожают займ не столько проценты, но и дополнительные услуги, например, страхование, залог, срок кредитования.

Где найти информация об СПС?

Актуальная информация размещается ежедневно на сайте ЦБ в разделе «процентные ставки» https://www.cbr.ru/statistics/pdko/int_rat/ .Здесь же можно найти архив ставок за предыдущие года и просмотреть их тенденцию.

Средневзвешенная ставка позволяет определять усредненный размер переплаты по кредитам, выданным физическим или юридическим лицам. Показатель не является постоянным. Он зависит от суммы займа, процентной ставки по действующим займам, полного/частичного погашения задолженности. Определение средневзвешенной ставки позволяет банкам контролировать ликвидность, а коммерческим организациям – погашать невыгодные займы или рефинансировать задолженность.

Что такое средневзвешенная процентная ставка по кредитам?

Для полноценной работы любой организации требуются стабильные источники финансирования. Предприятие может использовать собственные средства или заемные деньги. Естественно, займы выдаются на платной основе. По кредитам действуют фиксированные или плавающие процентные ставки. Если показатель меняется в течение времени, то применяется средневзвешенная ставка. При расчетах учитывается удельный вес каждого отдельного источника финансирования.

Термин может иметь и другое значение. Если речь идет о банках, то под средневзвешенной ставкой подразумевается стоимость всех займов (выданных/полученных). Показатель позволяет оценивать финансовую деятельность отдельной компании и/или всей банковской системы страны. А также отслеживать динамику продвижения общей кредитной политики в стране.

Виды кредитов

Существующие виды займов:

Банковский.
Потребительский.
Ипотечный.
Коммерческий.
Государственный.
Международный.
Межбанковский.
Ломбардный.
Ростовщический.
Возобновляемый.
Синдицированный.
Экспортный.

К новым видам кредитования относится лизинг, факторинг, форфейтинг. Каждый вид кредита имеет индивидуальные признаки – форма (товарная, денежная), состав участников, цель финансирования, способ выдачи, сфера распространения.

Займы также могут быть краткосрочными, долгосрочными, оборотными и инвестиционными. По каждому кредиту устанавливаются разные ставки. Средневзвешенная ставка рассчитывается ЦБ РФ отдельно для граждан и предприятий. Данные находятся в открытом доступе. Ознакомиться с ними можно . Ставка для граждан по состоянию на 01.05.2019 год – 15,20%. Показатель установлен по кредитам, которые оформляются на срок от 1 до 3 лет.

Ставка для некоммерческих организаций за такой же период составляет 16,66%. По кредитам, выданным на срок от 3 лет, показатель значительно ниже (7,73%).

Зачем необходим расчет средней стоимости кредитов?

Подобные расчеты позволяют банкам контролировать свою ликвидность. При кредитовании физических или юридических лиц ключевую роль играет скорость оборота капитала. Если анализ деятельности показывает высокую ликвидность банка, то возникает необходимость в выдаче большего количества межбанковских кредитов. При низкой ликвидности – нужно привлекать деньги со стороны.

Расчеты средней процентной ставки по кредитам также важны для коммерческих организаций. Предприятие может выявить высокопроцентные займы и произвести рефинансирование.

Что входит в активы банков?

Анализ ликвидности банка начинается с изучения структуры его активов. Сюда относится:

Личный капитал.
Остатки денег на счетах граждан и предприятий.
Депозиты физических лиц.
Деньги на депозитных счетах организаций.
Межбанковские займы.

Излишняя ликвидность грозит потерей предполагаемой прибыли. Банку невыгодно просто держать деньги на счетах, их нужно пускать в оборот.

Формула для расчета средневзвешенной ставки по кредитам физическим лицам

Расчеты процентной ставки проводятся по такой формуле:

Если заемщик имеет несколько кредитов в разных банках, то они суммируются между собой. При этом важно учитывать и недавно закрытые обязательства.

Пример расчета

При наличии формулы сделать расчеты не составит труда. Пример. Заемщик имеет два действующих кредита – 700 тыс. руб. под 15% и 1,5 млн. под 13%. Средневзвешенная ставка – 13,63% (0,7x0,15% + 1,5x0,13%) / (0,7+1,5) x 100.

Показатель может измениться в любой момент. Например, если заемщик оформит новый кредит, произведет частичное закрытие долга или повысится ставка по действующим кредитным договорам. Поэтому важно регулярно проводить мониторинг кредитных обязательств. Производить соответствующие расчеты можно в Excel.

Как снизить среднюю ставку по кредитам?

Снизить средневзвешенную ставку можно следующим образом:

Оформлять кредиты под более низкий процент.
Быстрее закрывать займы с высокими ставками.
Произвести рефинансирование займа в случае повышения ставки.
Составить график погашения долгов. В конце срока должны остаться займы с низкими ставками.